成千上万的人因税务欺诈损失了数百万美元和个人信息。骗子使用常规邮件、电话或电子邮件给个人、企业、薪酬和税务专业人员设圈套。
国税局不会主动通过电子邮件、短信或社交媒体渠道联系纳税人,要求提供个人信息或财务信息。识破诈骗的蛛丝马迹以及如何知道是否真的是国税局。
针对纳税人的欺诈
鉴于最近攻击目标为汽车经销商的勒索软件的出现, 国税局警告个人或者企业要警惕不断演变的网络钓鱼和短信欺诈。国税局敦促汽车经销商要格外小心来源不明的消息,如果无法确定,要避免点击来源不明的电子邮件或短信中的任何链接。
国税局(IRS)警告纳税人不要陷入新出现的涉及购买清洁能源税收抵免的骗局。国税局发现,一些不法报税员歪曲了根据《通货膨胀削减法》(IRA)申请清洁能源税收抵免的规则。考虑根据《通货膨胀削减法》(IRA)购买清洁能源抵免额度的个人纳税人应咨询值得信赖的税务专业人士,以获取他们是否有资格购买抵免额度并申请税收优惠的建议。
国税局警告纳税人不要陷入针对老年人的欺诈。欺诈者冒充政府官员,旨在窃取敏感的个人信息和金钱。这些欺诈者冒充国税局或其他政府机构的代表,利用恐惧和欺诈来剥削受害者。
国税局针对一系列诈骗和不准确的社交媒体建议发出了一系列警告。在过去的纳税季,社交媒体骗局导致了数千起夸大的退税申请。纳税人被警告不要陷入这些以燃油税收抵免、病假和家事假抵免、家庭服务就业税以及不存在的“自雇税收抵免” (英文) 为中心的骗局,这些骗局会误导纳税人提出虚假申报。我们敦促纳税人与值得信赖的税务专业人员交谈,而不是依赖营销人员或社交媒体获取税务建议。
另请参阅:
国税局警告纳税人警惕一种新的诈骗邮件,这种邮件试图误导人们相信他们有未申领退税。
这种新骗局是由邮递公司的装在硬纸信封中寄来的邮件。随附信件包括国税局的刊头、联系信息和一个不属于国税局的电话号码,以及通知 "与您未申领退税有关 "的字样。
国税局警告纳税人注意新的骗局,这些骗局敦促人们使用报税表上的工资信息来申请虚假抵免,以获得大额退税。
国税局、州税务机构和税务行业警告税务专业人员要提防不断演变的网络钓鱼诈骗,这些诈骗利用各种与疫情相关的主题来窃取客户数据。
国税局警告纳税人警惕那些索取捐款和冒充合法慈善机构的犯罪分子。当虚假慈善机构欺骗毫无戒心的捐赠者时,所得收益不会给予那些需要帮助的人,而向这些虚假慈善机构捐款的人也无法在纳税申报表上扣除其捐款。
另请参阅:
- IR-2022-180, 国税局在国际意识周期间协力打击慈善欺诈
国税局提醒纳税人提防有些推销人声称其可提供服务来与国税局结清税款,表示纳税人的负税可以通过"花小钱办大事"的方法来结清,或宣称有一个有限的时间窗口可以通过折衷付税提议(OIC)来结清负税。这些推销人通常被称为 "OIC Mills"。关于 "肮脏的十二条骗术 ":警告人们注意折衷付稅提议"工厂", 这些推销人声称需要他们的服务来解决国税局债务。
国税局警告,目前肆虐的假冒国税局的诈骗似乎主要针对教育机构,包括拥有".edu"电子邮件地址的学生和教职员工。
- IR-2021-68,国税局警告高校学生和教职员工注意假冒的电子邮件诈骗 (英文)
- 税务提示2021-42,高校学生和教职员工应注意假冒国税局的电子邮件诈骗 (英文)
国税局敦促纳税人警惕试图窃取其身份以提出 欺诈性失业救济申请的犯罪分子。
由���失业救济金是应税收入,各州向领取人和国税局发放 1099-G 表 - 某些政府补助金,以申报收到的应税补助金和任何预扣税款。表格上的方框 1 显示"失业救济金"。
收到2020 年失业救济金的 1099-G 表,但未领取失业救济金的纳税人应采取身份盗窃和失业救济金中所概述的步骤。
一个针对纳税人(包括新移民)精心设计的电话骗局已经在全国各地出现。来电者冒充国税局工作人员,使用假名和伪造的国税局身份识别号码拨打诈骗电话,希望窃取纳税人的钱或个人信息。骗子可能对其目标非常了解,通常会改变来电者的身份,使之看起来像是国税局的来电。
受害者被告知其拖欠国税局的欠款,必须通过 礼品卡或电汇的方式缴纳。威胁受害者可能遭逮捕、驱逐出境或吊销营业执照或驾照。在很多情况下,来电者会变得充满敌意并具有侮辱性。受害者可能被告知其有退税,进而试图欺骗受害者透露私人信息。如果电话无人接听,骗子通常会留下"紧急"回叫请求。
请查阅:
有一些盗贼使用视频中继服务(VRS)试图诈骗耳聋和有听力障碍的人士。敦促纳税人不要仅仅因为来电是通过视频中继服务发出的而信任来电,因为口译员不会对电话的有效性进行筛选。有关详情,请查阅国税局视频:通过视频中继服务的税务诈骗(英文)。
对于英语水平有限的受害者,骗子通常以受害者的母语与其接触,威胁驱逐出境、警察逮捕和吊销执照等。国税局敦促所有纳税人在缴付意外的税款前要谨慎。注意国税局不会:
- 致电要求您使用特定的付款方式立即付款,如预付借记卡、礼品卡或电汇。一般情况下,如果您欠缴税款,国税局 (IRS) 首先会向您邮寄税单。
- 威胁让警察或其他执法机关因不缴税而逮捕您。
- 要求您缴税,但不让您有机会就所欠税款提出质疑或上诉。
- 通过电话询问信用卡或借记卡号码。
针对税务专业人员的诈骗
税务专业人员日益成为窃取身份的目标。这些罪犯——其中许多是老练、有组织的团伙——正在加倍努力收集个人资料,以提交伪造的联邦和州所得税申报表。安全峰会推出针对税务专业人士的宣传活动:保护好您的客户,保护好您自己。
- 税务提示2024-42, 纳税人和税务专家:谨防这些常见的税务骗局 (英文)
安全峰会 (英文) 由国税局、州税务机构和税务界组成,包括报税公司、软件开发商、工资和税务金融产品处理商、税务专业组织和金融机构。
安全峰会全年开展宣传活动。这些包括:
另请参阅:
- 税务专业人员继续成为身份窃贼的目标;随着夏季特别教育系列活动和全国税务论坛的开始,国税局和安全峰会敦促继续对不断变化的威胁保持警惕 (英文)
- 新的、不断演变的骗局威胁着税务专业人员;安全峰会警告需要额外关注可能影响企业和客户的趋势性威胁 (英文)
- 最新的鱼叉式网络钓鱼诈骗针对税务专业人员
- 安全峰会:身份保护个人识别号码是防范税务相关身份盗用的重要防御措施
- 国税局安全峰会再次提醒税务专业人员注意防范持续猖獗的身份盗用
- 国税局 (IRS) 和峰会合作伙伴向税务专业人员发出紧急 EFIN ���骗警报(英文)
- 在国家网络安全月期间,国税局和安全峰会合作伙伴提供提示
- 如何维护、监控和保护您的 EFIN (英文)
- 安全峰会:税务专业人员应留意的身份盗窃迹象
- 安全峰会:税务专业人员应保持警惕,防范网络钓鱼电子邮件和云端攻击
- 安全峰会提醒税务专业人员警惕不断演变的电子邮件骗局以及可窃取纳税人数据的云端骗局
向薪酬及人力资源专家索取 W-2 表格信息
国税局已经建立了一个流程,允许企业和薪酬服务提供商一旦发现与目前猖獗的 W-2 诈骗有关的任何数据丢失便立即举报。如果举报及时,国税局可以采取措施防止工作人员成为身份失窃并以其名义提交欺诈性纳税申报表的受害者。还有关于如何举报收到诈骗电子邮件的信息。
- 发送电子邮件至 dataloss@irs.gov 告知国税局 W-2 数据丢失并提供联系方式。在主题栏中输入"W2 数据丢失" (W2 数据丢失),以便让电子邮件能按正确路径转至相关部门。切勿附上任何工作人员的身分识别信息。
- 发送电子邮件至税务管理员联合会:statealert@taxadmin.org,了解如何向各州报告受害者信息。
- 企业/薪酬服务提供商应向联邦调查局的互联网犯罪申诉中心 IC3.gov)(英文)提交申诉。企业/薪酬服务提供商应向当地执法机构报案。
- 通知员工,以便其采取措施免于身份信息失窃。FTC IdentityTheft.gov(英文)提供一般指南。
- 将诈骗电子邮件转发至phishing@irs.gov。
- 查阅详情: W-2/SSN 表数据盗窃:企业和薪酬服务提供商信息(英文)。
敦促雇主制定规程,规范分享敏感的雇员信息,比如 W-2 表。W-2 诈骗只是几个新变种的诈骗之一,这些变种的诈骗重点在于大规模盗窃代报税人、企业和薪酬服务公司的敏感税务信息。
税务专业人士一旦遭遇资料泄露,也应迅速向国税局报告。还可以查阅:税务专业人员数据失窃信息(英文)。
请查阅:
电子邮件、网络钓鱼和恶意软件阴谋激增
网络钓鱼(英文)(即套取信息)是一种骗局,即诈骗分子发送电子邮件,诱骗毫无戒心的受害者泄露个人和财务信息,可以用来窃取受害者的身份。
国税局已经发布了几次警告,称诈骗分子利用国税局的名称或标志,试图获取消费者的金融信息,窃取其身份和资产。
诈骗电子邮件旨在诱使纳税人认为这些是来自国税局或税务行业其他机构(包括税务软件公司)的官方通信。这些网络钓鱼阴谋可能会套取与退税、申报状态、确认个人信息、订购誊本和验证 PIN 信息相关的信息。
请注意貌似来自税务专业人员要求提供国税局表格信息的伪造电子邮件。国税局不需要纳税人或税务专业人员提供人寿保险和年金的最新信息。
有类似的短信骗局。国税局察觉电子邮件钓鱼诈骗,包括链接到虚假网站,意图镜像国税局的官方网站。这些电子邮件会指示“您立即更新您的国税局电子报税”。这些电子邮件并非来自国税局。
这些网站可能会要求提供用于提交虚假纳税申报表的信息,或者可能携带恶意软件,这些恶意软件会让计算机感染病毒,并允许犯罪分子访问您的文件或跟踪您的击键以获取有关信息。
一旦收到来路不明自称国税局或相关项目(例如联邦电子缴税系统)的电子邮件,应立即向国税局举报:phishing@irs.gov。
更多详情,请访问国税局网络钓鱼举报 网页。
诈骗分子假冒纳税人权益服务委员会
有一些纳税人收到看似来自纳税人权益服务委员会 (TAP) 有关退税的电子邮件。这些电子邮件是一个网络钓鱼骗局,试图欺骗受害者提供个人信息和财务信息。切勿回复或点击任何链接。若您收到此诈骗邮件,请转发至 phishing@irs.gov 并标注此电子邮件看似骗局意在窃取您的信息。
TAP 是一个志愿者委员会,就影响纳税人的系统性问题向国税局提供建议。TAP 从不要求,也无权获取任何纳税人的个人信息和财务信息。
相关信息
为举报税务相关的违法活动,请查看 税务诈骗 - 如何举报(英文)。若发现与国税局相关的网络钓鱼企图和诈骗,也应向财政部税务行政监察长 (TIGTA)举报(英文),电话:800-366-4484。
纳税人一旦遭遇税务相关的身份失窃,可能会考虑何时应该提交 14039 表 - 身份失窃宣誓书。
- 了解税务欺诈的蛛丝马迹(英文)
- 刑事调查的 税务欺诈警报(英文)
- 国税局汇总的肮脏十二条骗术 - 这个年度汇总清单列举了纳税人可能遇到的各种常见骗局
- 联邦贸易委员会身份盗用举报网站IdentityTheft.gov(英文)
- 州身份失窃资源 (英文)–关于如果您或您的员工是身份盗窃的受害者该怎么办的信息